Gazzetta n. 11 del 15 gennaio 2003 (vai al sommario) BANCA D'ITALIA PROVVEDIMENTO 16 dicembre 2002 Modalita' di iscrizione degli intermediari finanziari nell'elenco speciale ex art. 107 del decreto legislativo n. 385 del 1993 nonche' la composizione dei parametri rilevanti ai fini dell'iscrizione in tale elenco. IL GOVERNATORE DELLA BANCA D'ITALIA Visto il Titolo V del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385 - Testo Unico delle leggi in materia bancaria e creditizia (di seguito "Testo Unico") - e successive modificazioni; Visto l'art. 107, comma 1, del Testo Unico concernente l'elenco speciale degli intermediari finanziari; Visto l'art. 155, comma 2, del Testo Unico che include nell'ambito di applicazione del citato art. 107 le Societa' Finanziarie per l'Innovazione e lo Sviluppo previste dall'art. 2 della legge 5 ottobre 1991, n. 317; Vista la legge 30 aprile 1999, n. 130 (di seguito "Legge") che ha dettato disposizioni sulla cartolarizzazione dei crediti; Visto l'art. 2, comma 6, della legge in base al quale i servizi di riscossione dei crediti ceduti e quelli di cassa e di pagamento sono svolti da banche o da intermediari finanziari iscritti nell'elenco speciale di cui all'art. 107 del Testo Unico; Visto l'art. 3, comma 3, della legge in base al quale alla societa' cessionaria e alla societa' emittente i titoli si applicano le disposizioni contenute nel Titolo V del Testo Unico; Visto il decreto del Ministro del Tesoro del 13 maggio 1996 (di seguito "Decreto") che ha determinato i criteri di iscrizione degli intermediari finanziari, ed in particolare gli articoli 5 e 6, comma 4, in base ai quali la Banca d'Italia stabilisce le modalita' di iscrizione nell'elenco speciale e determina gli elementi da prendere in considerazione per il calcolo dei parametri rilevanti ai fini dell'iscrizione nell'elenco speciale; Visto il decreto del Ministro del Tesoro del 2 aprile 1999 che ha dettato criteri per la determinazione dei requisiti patrimoniali relativi agli intermediari che svolgono in via esclusiva o prevalente l'attivita' di rilascio di garanzie nonche' a quelli che operano quali intermediari in cambi senza assunzione di rischi in proprio; Visto il decreto del Ministro del Tesoro del 4 aprile 2001 che ha modificato il decreto stabilendo, tra l'altro, che devono iscriversi nell'elenco speciale le societa' per la cartolarizzazione dei crediti e gli intermediari finanziari incaricati di curare la riscossione dei crediti ceduti nonche' i servizi di cassa e di pagamento connessi con operazioni di cartolarizzazione dei crediti ai sensi della legge; Visto il proprio provvedimento del 26 giugno 1996; Emana le unite disposizioni, concernenti le modalita' cui gli intermediari finanziari si attengono per l'iscrizione nell'elenco speciale nonche' la composizione dei parametri rilevanti ai fini dell'iscrizione in tale elenco. Le disposizioni entrano in vigore il giorno successivo a quello di pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale; da tale data il provvedimento della Banca d'Italia del 26 giugno 1996 e' abrogato. Roma, 16 dicembre 2002 Il Governatore: Fazio   Modalita' per l'iscrizione nell'elenco speciale di cui all'art. 107, comma 1, del D.Lgs. 1 settembre 1993, n. 385 e composizione dei parametri rilevanti ai fini dell'iscrizione nell'elenco medesimo. Definizioni Ai fini della presente disciplina si definiscono: - "Testo Unico", il decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385 - Testo Unico delle leggi in materia bancaria e creditizia; - "Decreto", il Decreto del Ministro del Tesoro del 13 maggio 1996; - "Istruzioni di Vigilanza", le disposizioni emanate dalla Banca d'Italia con la circolare n. 216 del 5 agosto 1996 ("Istruzioni di vigilanza per gli intermediari iscritti nell'elenco speciale"); - "U.I.C.", l'Ufficio Italiano dei Cambi; - "elenco generale", l'elenco previsto dall'art. 106, comma 1, del Testo Unico; - "elenco speciale", l'elenco previsto dall'art. 107, comma 1, del Testo Unico; - "S.F.I.S.", le Societa' Finanziarie per l'Innovazione e lo Sviluppo di cui all'art. 2 della legge 5 ottobre 1991, n. 317; - "societa' per la cartolarizzazione", la societa' cessionaria di crediti o la societa' emittente titoli, se diversa dalla societa' cessionaria, prevista dall'art. 3 della legge 30 aprile 1999, n. 130, avente per oggetto esclusivo la realizzazione di una o piu' operazioni di cartolarizzazione dei crediti; - "servicer", l'intermediario finanziario incaricato di curare la riscossione dei crediti ceduti nonche' i servizi di cassa e di pagamento connessi con operazioni di cartolarizzazione dei crediti ai sensi della legge 30 aprile 1999, n. 130; - "intermediari", gli intermediari finanziari iscritti nell'elenco generale e le S.F.I.S. Ai fini della presente disciplina, il rapporto di controllo e' verificato quando sussistono le condizioni stabilite dall'art. 59, comma 1, lett. a) del Testo Unico. SEZIONE I 1. Presentazione della domanda di iscrizione Entro sessanta giorni dal verificarsi di una delle condizioni indicate negli artt. 2, comma 2, e 3 del Decreto, gli intermediari presentano domanda di iscrizione nell'elenco speciale, a firma del legale rappresentante della societa', alla Filiale della Banca d'Italia sita nel capoluogo della provincia dove hanno sede gli intermediari medesimi. Qualora la sede legale non coincida con quella dell'amministrazione centrale, si fa riferimento a quest'ultima. Per le societa' di nuova costituzione che sono tenute a iscriversi nell'elenco speciale, la domanda di iscrizione va presentata entro trenta giorni dalla comunicazione, da parte dell'U.I.C., dell'iscrizione della societa' nell'elenco generale. Analogo termine si applica alle societa' costituite per le quali l'obbligo di iscrizione deriva da mutamenti dell'oggetto sociale. Si rammenta che rientrano tra le societa' tenute ad iscriversi nell'elenco speciale fin dal momento della costituzione sia quelle che hanno per oggetto sociale esclusivo l'attivita' di concessione di finanziamenti nei confronti del pubblico nella forma del rilascio di garanzie sia le societa' per la cartolarizzazione. Queste ultime devono, in ogni caso, risultare iscritte nell'elenco speciale prima che si proceda all'emissione dei titoli rappresentativi della cartolarizzazione. Ove l'obbligo di iscrizione derivi dalla sussistenza dei requisiti quantitativi previsti dall'art. 2, comma 2, lett. a) e b), del Decreto, il termine decorre dalla scadenza del periodo di sei mesi previsto dall'art. 4, comma 1 del Decreto per la verifica dei requisiti medesimi. Per gli intermediari che svolgono in via prevalente - ai sensi del D.M. Tesoro 2 aprile 1999 - attivita' di concessione di finanziamenti nei confronti del pubblico nella forma del rilascio di garanzie le societa' procedono, prima della presentazione dell'istanza di iscrizione, ad adeguare i mezzi patrimoniali nella misura stabilita dall'art. 2, comma 1, del richiamato D.M. 2 aprile 1999. 2. Contenuto della domanda La domanda, redatta secondo lo schema di cui all'allegato a), riporta quanto di seguito specificato: - le complete generalita' della persona che sottoscrive la domanda; - la denominazione sociale, la sede legale (e la sede dell'amministrazione centrale ove non coincida con quella legale), l'ammontare del capitale sociale versato; - gli estremi del provvedimento di iscrizione nell'elenco generale ovvero nell'albo delle S.F.I.S. previsto all'art. 2 della legge 5 ottobre 1991, n. 317; - l'indicazione dell'attivita' svolta e della condizione in forza della quale e' richiesta l'iscrizione. In proposito, si precisa quanto segue: I) qualora la domanda di iscrizione nell'elenco speciale venga presentata in quanto trattasi di intermediario che puo' essere ammesso al mutuo riconoscimento ai sensi dell'art. 18 del Testo Unico, vanno indicati: I.a) la banca o le banche che controllano per almeno il 90 per cento l'intermediario e la relativa percentuale di partecipazione al capitale sociale con diritto di voto; I.b) il gruppo bancario di appartenenza ovvero la banca o le banche nella cui vigilanza su base consolidata e' incluso l'intermediario; II) qualora, in relazione alle previsioni di cui all'art. 3 del Decreto, la domanda di iscrizione nell'elenco speciale venga presentata da intermediari legati da rapporti di' controllo o controllati, direttamente o indirettamente, da un medesimo soggetto: II.a) ciascun intermediario istante indica gli altri intermediari che sono tenuti a presentare analoga domanda di iscrizione nell'elenco speciale; II.b) i parametri dimensionali di cui all'art. 2, comma 2, lett. a) e b) del Decreto sono verificati a livello aggregato; II.c) ai fini dell'accertamento dei parametri dimensionali a livello aggregato, gli intermediari interessati, partendo dalle situazioni patrimoniali, devono: 1) eliminare i rapporti attivi e passivi e le operazioni "fuori bilancio" fra le imprese interessate; 2) compensare le partecipazioni nelle imprese controllate incluse nell'aggregazione con la corrispondente frazione di patrimonio netto delle stesse (1); 3) sommare le poste patrimoniali rilevanti ai fini della verifica in discorso; - gli esponenti aziendali (e le relative funzioni) in possesso del requisito di professionalita', con l'indicazione dell'organo sociale che ha proceduto a tale accertamento e della data in cui esso e' avvenuto; - l'attestazione della sussistenza dei requisiti di onorabilita' in capo agli esponenti aziendali, con l'indicazione dell'organo sociale che ha proceduto a tale accertamento e della data in cui esso e' avvenuto; - l'attestazione dell'avvenuto accertamento del requisito di onorabilita' dei partecipanti al capitale sociale (2), con l'indicazione delle modalita' e della data in cui e' avvenuto l'accertamento. Gli intermediari che sono tenuti a iscriversi sulla base dei requisiti quantitativi di cui all'art. 2, comma 2, lettere a) e b) del Decreto, attestano il mantenimento dei requisiti medesimi per i sei mesi successivi alla chiusura dell'esercizio facendo riferimento a documenti redatti per il pubblico ovvero ad evidenze contabili interne (es. situazione dei conti alla fine del semestre successivo alla data di chiusura del bilancio in cui i requisiti sono stati verificati). Gli intermediari che svolgono in via esclusiva o prevalente - ai sensi del D.M. Tesoro 2 aprile 1999 - attivita' di concessione di finanziamenti nei confronti del pubblico nella forma del rilascio di garanzie, attestano: a) l'ammontare dei mezzi patrimoniali di cui alla successiva Sezione II; b) che sono rispettati i requisiti stabiliti nel Capitolo V, Sezione III-bis, par. 3 delle Istruzioni di Vigilanza (livello minimo del patrimonio di vigilanza e delle attivita' detenute in forma liquida). 3. Allegati Alla domanda di iscrizione vanno allegati i seguenti documenti: - copia dello statuto dichiarato vigente dal legale rappresentante dell'intermediario finanziario; - copia del bilancio approvato relativo all'ultimo esercizio chiuso nonche', ove l'obbligo di iscrizione derivi dalla sussistenza dei requisiti quantitativi di cui all'art. 2, comma 2, lettere a) e b) del Decreto, la documentazione (ad es. situazione dei conti) che dimostri il mantenimento dei requisiti per i sei mesi successivi alla chiusura dell'ultimo esercizio; - scheda informativa sulla composizione delle attivita' finanziarie e dei mezzi patrimoniali redatta secondo lo schema di cui all'allegato b) del presente provvedimento; - scheda informativa sulle attivita' svolte redatta secondo lo schema di cui all'allegato c) del presente provvedimento; - elenco degli amministratori, dei sindaci, dei direttori generali e dei dirigenti muniti di rappresentanza, redatto utilizzando lo schema di cui all'allegato d) del presente provvedimento; - elenco dei soci per i quali e' stato accertato il requisito di onorabilita' con le relative quote di partecipazione; - relazione sulla struttura organizzativa redatta secondo lo schema di cui al capitolo VI, allegato A, delle Istruzioni di Vigilanza, integrata da un programma di attivita' che specifichi le strategie dell'intermediario, i prodotti offerti o che intende offrire, la tipologia di clientela. 4. Iscrizione nell'elenco speciale La Banca d'Italia, sulla base dei riferimenti prodotti, provvede all'iscrizione nell'elenco speciale ovvero nega - entro il termine di sessanta giorni dalla ricezione della domanda o dalla ricezione delle eventuali informazioni complementari richieste - l'iscrizione stessa con provvedimento motivato, dandone comunicazione al soggetto istante. Nel caso la domanda sia stata inviata a mezzo di raccomandata a.r., il termine decorre dal giorno in cui la domanda perviene alla Filiale della Banca d'Italia territorialmente competente. 5. Contenuto dell'elenco speciale L'elenco speciale degli intermediari contiene le seguenti indicazioni: a) denominazione, forma giuridica e sede legale dell'intermediario (nonche' sede dell'amministrazione centrale, ove diversa da quella della sede legale); b) data di iscrizione nell'elenco speciale; c) attivita' che ha comportato l'iscrizione nell'elenco speciale. Le societa' per la cartolarizzazione sono iscritte in una apposita sezione dell'elenco, contenente le indicazioni sub a) e b). Le variazioni che intervengono nell'elenco speciale sono pubblicate periodicamente nel Bollettino di Vigilanza. La lista delle societa' iscritte e' disponibile presso le Filiali della Banca d'Italia e nel sito internet della Banca d'Italia ("www.bancaditalia.it"). SEZIONE II Composizione dei parametri utili ai fini dell'individuazione degli intermediari finanziari tenuti all'iscrizione nell'elenco speciale Ai fini della verifica delle condizioni quantitative per l'iscrizione nell'elenco speciale di cui all'art. 2, comma 2, lett. a) e b) del Decreto, si applicano le disposizioni di seguito indicate. A. Volume di attivita' finanziaria Il "volume di attivita' finanziaria" e' determinato dalla somma delle: I) partecipazioni detenute nell'ambito dell'attivita' di assunzione di partecipazioni finalizzate all'alienazione ("merchant banking"); II) seguenti altre attivita': a) cassa e disponibilita'; b) crediti verso enti creditizi; c) crediti verso enti finanziari; d) crediti verso clientela; e) crediti impliciti nelle operazioni di' locazione finanziaria; f) obbligazioni e altri titoli a reddito fisso; g) azioni, quote e altri titoli a reddito variabile; h) ratei attivi; i) garanzie rilasciate; l) altre poste dell'attivo e operazioni "fuori bilancio", relative all'esercizio di attivita' finanziarie. Sono escluse le attivita' nei confronti di societa' controllanti, controllate o collegate ai sensi dell'art. 2359 c.c. e controllate da una stessa controllante, e comunque facenti parte del medesimo gruppo cui appartiene l'intermediario (3). .sp, B. Mezzi patrimoniali I "mezzi patrimoniali" sono determinati dalla somma algebrica dei seguenti elementi: con segno positivo: a) capitale sociale versato; b) sovrapprezzi di emissione; c) riserve; d) fondo per rischi finanziari generali; e) utili portati a nuovo; f) utile d'esercizio non distribuito; con segno negativo: g) perdite portate a nuovo; h) perdita d'esercizio; i) azioni o quote proprie in portafoglio; l) partecipazioni diverse da quelle detenute nell'ambito dell'attivita' di assunzione di partecipazioni finalizzate all'alienazione ("merchant banking"); m) ammontare dei crediti, rappresentati o meno da titoli, nei confronti di societa' controllanti, controllate o collegate ai sensi dell'art. 2359 c.c. e controllate da una stessa controllante, e comunque facenti parte del medesimo gruppo cui appartiene l'intermediario finanziario, che eccede l'importo dei debiti verso enti creditizi, enti finanziari, clientela e rappresentati da titoli (4); n) immobilizzazioni materiali, ad eccezione di quelle concesse in leasing nell'ambito dell'attivita' della specie istituzionalmente svolta dall'intermediario finanziario; o) immobilizzazioni immateriali. Per la determinazione delle poste contabili sopra richiamate, si deve fare riferimento alla disciplina per la redazione dei bilanci degli enti finanziari di cui al decreto legislativo 27 gennaio 1992, n. 87 e alle relative disposizioni di attuazione. Allegato a) MODELLO DI DOMANDA DI ISCRIZIONE ALLA BANCA D'ITALIA FILIALE DI......... Oggetto.............................. (denominazione della societa') Domanda di iscrizione nell'elenco speciale di cui all'articolo 107 del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385. La societa'........................................................, codice fiscale n.............., iscritta in data..................., - nell'elenco generale di cui all'art. 106 del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385 - nell'albo delle S.F.I.S. previsto dall'art. 2 della legge 5 ottobre 1991, n. 317 (5)................ codice ABI.............. sede legale in........, Via...................... (6)...................... (telefono, telex, telefax)(7),................................................, nella persona del sottoscritto....................................., (generalita' e veste legale della persona che sottoscrive la domanda), chiede l'iscrizione nell'elenco speciale di cui all'articolo 107 del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, in quanto la societa' .................................................................... (riportare la motivazione per cui si richiede l'iscrizione nell'elenco speciale, utilizzando le formulazioni riportate nella legenda in calce) A tal fine: - ATTESTA CHE: a) il capitale sociale versato della societa' e' di Euro...........; b) gli esponenti aziendali, in possesso del requisito di professionalita' previsti dalla vigente normativa, sono i seguenti (indicare le generalita' complete degli esponenti aziendali, le relative funzioni nonche' la data e l'organo sociale che ha proceduto all'accertamento): ..................... ................................................................. c) gli amministratori, i sindaci, i direttori generali, i dirigenti muniti di rappresentanza sono in possesso dei requisiti di onorabilita' previsti dalla vigente normativa, per essere stati i medesimi accertati (indicare la data e l'organo sociale che ha proceduto all'accertamento): .................................... d) il requisito di onorabilita' dei partecipanti al capitale sociale e' stato accertato secondo quanto previsto dalla normativa vigente (specificare data e modalita' dell'accertamento). - ALLEGA: I. copia dello statuto dichiarato vigente dal legale rappresentante dell'intermediario; II. copia del bilancio approvato relativo all'ultimo esercizio chiuso nonche', ove necessario, la documentazione che dimostri il mantenimento dei requisiti di iscrizione per i sei mesi successivi alla chiusura dell'esercizio; III. una scheda informativa sulla composizione delle attivita' finanziarie e dei mezzi patrimoniali (8); IV. una scheda informativa sulle attivita' svolte dalla societa' (9); V. l'elenco degli amministratori, dei sindaci, dei direttori generali e dei dirigenti muniti di rappresentanza (10); VI. l'elenco dei soci per i quali e' stato accertato il requisito di onorabilita' con le relative quote di partecipazione; VII. relazione sulla struttura organizzativa redatta secondo lo schema di cui al Capitolo VI, Allegato A, delle Istruzioni di Vigilanza e integrata da un programma di attivita' che specifichi le strategie dell' intermediario, i prodotti offerti o che intende offrire, la tipologia di clientela alla quale intende rivolgersi; VII. descrizione (anche mediante grafico) del gruppo di appartenenza (11). ........... ........... (data) (firma) (5) Indicare gli estremi della comunicazione U.I.C. e il numero di iscrizione nell'elenco generale ovvero, se si tratta di S.F.I.S., i riferimenti dell'iscrizione nell'apposito albo. (6) Indicare anche la sede dell'amministrazione centrale, se allocata in luogo diverso dalla sede legale. (7) Indicare solo il numero deI telefono, telex e telefax dell'amministrazione centrale, se allocata in luogo diverso da quello della sede legale. (8) La scheda informativa deve essere redatta secondo lo schema di cui all'allegato b). (9) La scheda informativa deve essere redatta secondo lo schema di cui all'allegato c). (10) Per ciascun esponente deve sere redatta una scheda secondo lo schema di cui all' allegato d). (11) Per gruppo di appartenenza si intende l'insieme delle societa' controllate dall'intermediario, della societa' controllante l'intermediario e di quelle controllate da quest'ultima. LEGENDA: 1. esercita l'attivita' di concessione di finanziamenti sotto qualsiasi forma (12) e ha presentato nell'ultimo bilancio approvato un volume di attivita' finanziaria pari o superiore a Euro 103.291,379,82 ovvero mezzi patrimoniali pari o superiori a Euro 5.164.568,99. Tali condizioni sono state mantenute nei sei mesi successivi alla chiusura dell'esercizio cui il predetto bilancio si riferisce; 2. esercita in via esclusiva o prevalente, ai sensi del D.M. Tesoro 2 aprile 1999, attivita' di concessione di finanziamenti nei confronti del pubblico nella forma del rilascio di garanzie e ha: a) mezzi patrimoniali pari a Euro.....................; b) patrimonio di vigilanza calcolato ai sensi del Capitolo V, Sezione I, delle Istruzioni di Vigilanza pari a Euro...... e pari al ....% del valore nominale complessivo delle garanzie rilasciate; c) attivita' liquide (cassa e altre disponibilita' liquide, titoli di debito negoziati su mercati regolamentati di Paesi appartenenti all'OCSE valutati al prezzo di mercato) pari a Euro .............. e pari al ....% del valore nominale complessivo delle garanzie rilasciate; 3. esercita l'attivita' di assunzione di partecipazioni (ovvero e' una Societa' Finanziaria per l'Innovazione e lo Sviluppo di cui all'art. 2 della legge 5 ottobre 1991, n. 317) e ha presentato nell'ultimo bilancio approvato un volume di attivita' finanziaria pari o superiore a Euro 51.645.689,91 ovvero mezzi patrimoniali pari o superiori a Euro 25.822.844,95. Tali condizioni sono state mantenute nei sei mesi successivi alla chiusura dell'esercizio cui il predetto bilancio si riferisce; 4. esercita l'attivita' di (indicare la/le condizione/i che ricorre/ ono): concessione di finanziamenti sotto qualsiasi forma/ assunzione di partecipazioni ed e' (indicare la condizione che ricorre): controllante/ controllata da/controllata da un medesimo soggetto che controlla altre societa' esercenti l'attivita' di concessione di finanziamenti sotto qualsiasi forma ovvero di assunzione di partecipazioni e, a livello aggregato, ha presentato nell'ultimo bilancio approvato (specificare quale dei parametri quantitativi di cui ai punti 1 e 2 ricorre) .................................. ................................................................. Tali condizioni sono state mantenute nei sei mesi successivi alla chiusura dell'esercizio cui il predetto bilancio si riferisce. A tal fine si fa presente che le societa' controllanti/ controllate/controllate da un medesimo soggetto (cancellare le condizioni che non ricorrono) tenute all'iscrizione nell'elenco speciale ai sensi dell'art. 3 del Decreto sono (indicare la denominazione e la sede legale): ................................ ................................................................. 5. esercita l'attivita' di intermediazione in cambi con assunzione di rischi in proprio; 6. e' una societa' per la cartolarizzazione; 7. esercita l'attivita' di "servicer"; 8. esercita l'attivita' di emissione e gestione di carte di credito e di debito; 9. puo' essere ammessa al mutuo riconoscimento ai sensi dell'art. 18 del Testo Unico. A tal fine dichiara che: a) e' controllata per almeno il 90 per cento dalle banche seguenti (indicare la denominazione della banca o delle banche controllanti e la relativa percentuale di partecipazione al capitale sociale): ....................... ............................................................ ............................................................ b) appartiene al seguente gruppo bancario (ovvero e' inclusa nella vigilanza su base consolidata cui e' sottoposta la seguente banca/banche): .................................... (12) Nel caso di attivita' svolta in via esclusiva o prevalente, ai sensi del D.M. Tesoro 2 aprile 1999, nei confronti del pubblico nella forma del rilascio di garanzie, utilizzare la causale successiva, sub n. 2. Allegato b) SCHEDA INFORMATIVA SULLE ATTIVITA' FINANZIARIE E SU MEZZI PATRIMONIALI b1) VOLUME DI ATTIVITA' FINANZIARIE ==================================================================== segno COMPONENTE IMPORTO DA IMPORTO ALLA BILANCIO FINE DEL AL ..../..../.... SEMESTRE (unita' di euro) SUCCESSIVO ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO (unita' di euro) ==================================================================== + partecipazioni detenute nell'ambito di attivita' di assunzione di partecipazioni finalizzate all'alienazione (merchant banking) -------------------------------------------------------------------- + cassa e disponibilita' -------------------------------------------------------------------- + crediti verso enti creditizi -------------------------------------------------------------------- + crediti verso enti finanziari -------------------------------------------------------------------- + crediti verso clientela -------------------------------------------------------------------- + crediti impliciti nelle operazioni di locazione finanziaria -------------------------------------------------------------------- + obbligazioni e altri titoli a reddito fisso -------------------------------------------------------------------- + azioni, quote e altri titoli a reddito variabile -------------------------------------------------------------------- + ratei attivi -------------------------------------------------------------------- + garanzie rilasciate -------------------------------------------------------------------- + altre poste dell'attivo e operazioni "fuori bilancio", relative all'esercizio di attivita' finanziarie -------------------------------------------------------------------- - attivita' nei confronti di societa' controllanti, controllate o collegate ai sensi dell'art. 2359 c.c. e controllate da una stessa controllante, e comunque facenti parte del medesimo gruppo cui appartiene l'intermediario (escluse le attivita' di finanziamento connesse con operazioni di acquisto di crediti da parte di societa' del gruppo ma vantati nei confronti di soggetti non appartenenti al gruppo) -------------------------------------------------------------------- = TOTALE VOLUME ATTIVITA' FINANZIARIE -------------------------------------------------------------------- segue Allegato b) b2) MEZZI PATRIMONIALI ==================================================================== segno COMPONENTE IMPORTO DA IMPORTO ALLA BILANCIO FINE DEL AL ..../..../.... SEMESTRE approvato il SUCCESSIVO .../.../... ALLA CHIUSURA (unita' di euro) DELL'ESERCIZIO (unita' di euro) ==================================================================== + capitale sociale versato -------------------------------------------------------------------- + sovrapprezzi di emissione -------------------------------------------------------------------- + riserve -------------------------------------------------------------------- + fondo per rischi finanziari generali -------------------------------------------------------------------- + utili portati a nuovo -------------------------------------------------------------------- + utile d'esercizio non distribuito -------------------------------------------------------------------- - perdite portate a nuovo -------------------------------------------------------------------- - perdita d'esercizio -------------------------------------------------------------------- - azioni o quote proprie in portafoglio -------------------------------------------------------------------- - partecipazioni diverse da quelle detenute nell'ambito dell'attivita' di assunzione di partecipazioni finalizzate all'alienazione (merchant banking) -------------------------------------------------------------------- - ammontare dei crediti, rappresentati o meno da titoli, nei confronti di societa' controllanti, controllate, e comunque facenti parte del medesimo gruppo cui appartiene l'intermediario finanziario, che eccede l'importo dei debiti verso enti creditizi, enti finanziari, clientela e rappresentati da titoli (non devono essere computate le attivita' di finanziamento connesse con operazioni di acquisto dei crediti da parte di societa' del gruppo ma vantati nei confronti di soggetti non appartenenti al gruppo) -------------------------------------------------------------------- - immobilizzazioni materiali, ad eccezione di quelle concesse in leasing nell'ambito dell'attivita' della specie istituzionalmente svolta dall'intermediario finanziario -------------------------------------------------------------------- - immobilizzazioni immateriali -------------------------------------------------------------------- = TOTALE MEZZI PATRIMONIALI -------------------------------------------------------------------- Allegato c) SCHEDA INFORMATIVA DATI QUANTITATIVI - Consistenze alla data del .../.../... (la rilevazione va effettuata alla fine dell'ultimo trimestre solare concluso: 31/3, 30/6, 30/9 o 31/12) ==================================================================== TIPO DI DATO IMPORTO/VALORE DESCRIZIONE (unita' di euro) ==================================================================== DEBITI VERSO BANCHE Importo dei debiti in essere verso banche, qualunque sia la forma tecnica, comprensivo delle competenze dovute -------------------------------------------------------------------- ATTIVITA' DI LEASING: Importo dei crediti totale crediti impliciti impliciti nei contratti di locazione finanzia- ria in essere -------------------------------------------------------------------- ATTIVITA' DI LEASING: Ripartire secondo il ripartizione percentuale seguente criterio: per localizzazione Nord, Centro, Sud geografica dei Italia; Paesi esteri contratti in essere -------------------------------------------------------------------- ATTIVITA' DI LEASING: Ripartire secondo il ripartizione percentuale seguente criterio: per tipologia di beni immobiliare, locati strumentale, autoveicoli, aeronavale -------------------------------------------------------------------- ATTIVITA' DI CREDITO AL Importo dei crediti in CONSUMO: totale crediti essere -------------------------------------------------------------------- ATTIVITA' DI CREDITO AL Ripartire secondo il CONSUMO: ripartizione seguente criterio: percentuale per Nord, Centro, Sud localizzazione Italia; Paesi esteri geografica dei contratti in essere -------------------------------------------------------------------- ATTIVITA' DI CREDITO AL Ripartire secondo il CONSUMO: ripartizione seguente criterio: percentuale per finalizzati, non finalizzazione finalizzati dei crediti in essere -------------------------------------------------------------------- ATTIVITA' DI EROGAZIONE DI Importo dei crediti in ALTRI FINANZIAMENTI: essere totale crediti -------------------------------------------------------------------- ATTIVITA' DI EROGAZIONE DI Ripartire secondo il ALTRI FINANZIAMENTI: seguente criterio: ripartizione percentuale Nord, Centro, Sud per localizzazione Italia; Paesi esteri geografica dei contratti -------------------------------------------------------------------- ATTIVITA' DI EMISSIONE E Importo dei crediti in GESTIONE DI CARTE DI essere CREDITO/DEBITO: totale crediti -------------------------------------------------------------------- ATTIVITA' DI EMISSIONE E Flusso dei crediti GESTIONE DI CARTE DI erogati negli ultimi CREDITO/DEBITO: turnover 12 mesi -------------------------------------------------------------------- ATTIVITA' DI ASSUNZIONE DI Ammontare delle PARTECIPAZIONI: Importo partecipazioni assunte nell'ambito dell'attivita' di merchant banking -------------------------------------------------------------------- ATTIVITA' DI ASSUNZIONE DI Numero delle partecipa- PARTECIPAZIONI: Numero zioni assunte nell'ambito dell'attivita' di merchant banking -------------------------------------------------------------------- GARANZIE RILASCIATE Importo ripartito per categoria di beneficia- rio (persone fisiche, imprese, enti pubblici) -------------------------------------------------------------------- Allegato d) SCHEDA INDIVIDUALE ESPONENTI AZIENDALI Cognome e nome ................................................................ Luogo di nascita ................................................................ Data di nascita ................................................................ Codice fiscale ................................................................ Residenza ................................................................ Carica ricoperta ................................................................ Organo nominante ................................................................ Data di nomina ................................................................ Data scadenza prevista ................................................................ (1) Il patrimonio netto e' determinato come somma algebrica di: capitale sociale versato; sovrapprezzi di emissione; riserve; fondo per rischi finanziari generali; utili portati a nuovo e utile d'esercizio non distribuito; azioni o quote proprie in portafoglio; perdite portate a nuovo e perdita d'esercizio. (2) In caso di partecipazione indiretta il requisito di onorabilita' e' accertato in capo al soggetto posto al vertice della catena partecipativa e a quello che detiene direttamente la partecipazione. Si rammenta inoltre che per i soci persone giuridiche l'accertamento deve essere effettuato in capo agli amministratori e al direttore. (3) L'esclusione non trova applicazione nelle ipotesi di attivita' di finanziamento connessa con operazioni di acquisto di crediti da parte di societa' del gruppo ma vantati nei confronti di soggetti non appartenenti al gruppo. (4) Non devono essere computate le attivita' di finanziamento indicate nella nota precedente.